깊은 산골짜기 시골 마을에 사는 미츠하와 도쿄에 사는 타키. 만날 리 없던 두 사람은 어느 날 서로의 몸과 마음이 바뀐 신기한 꿈속에서 서로의 존재를 알게 된다.